Rzdfine.ru

РЖД Финанс
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Условия и способы возврата налога за страхование жизни

Условия и способы возврата налога за страхование жизни

Альпинист лезет по скале

К уплате налогов обязывает законодательство Российской Федерации. За счет средств налогоплательщиков покрываются расходы на различные социальные нужды, улучшается инфраструктура городов, деревень. При этом государство дает возможность компенсировать затраты на лечение или покупку жилья, понесенные в части уплаты подоходного налога. Возврат налога за страхование жизни не является исключением. С каждым годом количество граждан, кто пользуется данной льготой, существенно растет. Это дает право за счет вычета вернуть часть затраченных средств на выплату 13% налоговых обязательств.

Сущность страхового возмещения

Безусловно, покупка квартиры, машины и пр. ежемесячно очень сильно бьет по кошельку. Пойдя навстречу кредитозаемщикам, государство инициировало предложение, направленное на поддержку посредством компенсации затрат на страхование жизни в ходе оформления кредита.

Отметим, что рассчитывать на налоговый вычет можно любому человеку, прошедшему процедуру оформления договора собственной жизни в рамках условий, регламентированных законодательством.

Примечание. Наличие ипотеки в период подачи заявки на налоговый вычет не берется во внимание ввиду категоричного условия для получения госпомощи.

На какую сумму компенсации можно рассчитывать при заключении комбинированного договора

Среди предложений страховых компаний спросом пользуются договора, согласно которым страхуется не только жизнь, но и здоровье человека, или так называемые комбинированные договора, предполагающие также компенсации при несчастных случаях. Согласно положениям действующего закона, гражданину может быть возвращена та часть суммы, которая была потрачена на страхование жизни на определенный период. Что касается страховки от несчастных случаев, то говорить о налоговых вычетах в этом случае не приходится.

Возникают определенные вопросы и у тех, чья жизнь была застрахована до 1 января 2015-го, когда в действие вступил закон, предполагающий налоговые вычеты по договорам страхования. Специалисты налоговой утверждают, что поводов для опасения нет, и компенсироваться будут даже договора, заключенные ранее, но в случае ели речь идет о страховке сроком на пять лет и более. Между тем, компенсироваться будут только взносы, уплаченные в бюджет после 2015 года.

Читать еще:  Шпаргалка по расчету налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие

Размер налогового вычета при страховании жизни

Величина максимальной суммы, подлежащей возврату, составляет 13% от взносов страхователя по договору . Однако есть предел, при достижении которого нельзя получить больше установленной суммы.

Размер компенсации за договор страхования не должен превышать предельную сумму, которая составляет 13% от годовой величины НДФЛ, уплаченного в казну. Даже если расходы превысили установленную планку, вернуть сверх этой суммы не получится.

Если заёмщик уже оформил любые компенсации, предусмотренные статьей 219 НК, то предельная величина будет уменьшена на размер расходов, на основании которых запрашивается дополнительный соцвычет.

Но есть ряд исключений, которые касаются компенсаций за оплату дорогих медицинских сервисов и возврата средств, потраченных на обучение детей. По этим вычетам предельная сумма не будет уменьшена.

Общий размер средств, возвращаемых по всем социальным налоговым вычетам, не должен превышать 16 500 рублей в год. Если по завершении отчётного периода вычет не будет выплачен в полном размере, оставшаяся часть переносится на следующий год.

Налоговый вычет

Как рассчитывается налоговый вычет на страхование жизни?

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?Расчет налогового вычета по страхованию жизни осуществляется за календарный год. Определяется он следующим образом. Гражданин может вернуть до 13% от расходов по всем страховым взносам.

Максимальный размер налогового вычета по страхованию жизни ограничен суммой в 15600 рублей.

Причем такое ограничение относится ко всем социальным вычетам, а не только к страхованию жизни. Эта сумма получена на основании верхней границы суммы всех социальных вычетов, которая составляет 120 тысяч рублей. 13% от этой суммы и будет 15 600 рублей.

Заемщик не может вернуть себе больше той суммы, которую он уплатил в бюджет в форме подоходного налога.

Главное условие получения налогового вычета по страхованию жизни по ипотеке – это указание в качестве выгодоприобретателя заемщика или его родственников.

Читать еще:  Налог на нежилое помещение для физических лиц

Банки, как правило, по ипотекам в качестве выгодоприобретателя указывают себя. Это является основанием отказа в получении налогового вычета по страховке.

Важные сведения

Заключение договора на страхование жизни

К добровольному страхованию жизни можно отнести вычет налогового плана, при этом возвращается налог на доходы физических лиц с суммы социальных затрат конкретного субъекта.

Статьи социальных затрат включают:

  • средства на получение образования;
  • затраты на здравоохранение;
  • затраты на благотворительные мероприятия;
  • затраты на пенсионное, медицинское страхование по собственному желанию;
  • затраты на страхование жизни на длительный срок.

Предельная сумма затрат на социальные направления, с которой может быть осуществлен возврат по налогу, равна 120 тыс. Исходя из этого объем вычета составляет не более 15,6 тыс. руб. за год.

Когда плательщиком налогов в течение календарного года совершена совокупность расходов рассматриваемого направления, у него есть право самостоятельного выбора. Необходимо решить, на какой вид затрат и в каком объеме сократить налоговую базу. При этом нельзя выходить за рамки 120 тыс.

Когда страховые затраты, учитывая прочие социальные вычеты, за год превышают 120 тыс. руб., остаток суммы на следующий налоговый период не переносится. В Налоговом кодексе такой возможности не отмечается. Каждый гражданин имеет право рассчитывать на максимальную сумму налогового вычета и получить ее, когда его месячная заработная плата равна только 10 тыс. руб. до вычета налогов. При этом удержание НДФЛ каждый месяц составляет 1,3 тыс. руб. За год общая сумма составит 15,6 тыс.

Налоговые вычеты действуют относительно взносов по страховым соглашениям, которые были подписаны со страховщиком после даты вступления в силу закона, если взносы осуществлялись до этого дня (но их действие должно быть долгосрочным).

Граждане могут бесплатно использовать сервис в некоторых компаниях, позволяющих посредством личного кабинета выполнить оформление налогового вычета. Для этого достаточно зайти на официальный сайт компании. Там представлена информация по поводу порядка осуществления процедуры, всего перечня возможностей, которые открывает перед клиентом сервис.

Читать еще:  Могут ли приставы арестовать ипотечную квартиру по другим долгам в 2022 году

Воспользоваться установленными государством правами и получить вычет может каждый гражданин страны, который является плательщиком налогов. При этом нужно соблюсти все условия и действовать согласно законодательству.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1. По какой сумме можно получить возврат, если заключен комплексный страховой договор, который, кроме страхования жизни, включает еще и иные виды страхования, например, от несчастных случаев?

Льгота будет предоставляться только в сумме взносов, которые относятся к страхованию жизни.

Вопрос №2. Что представляет собой подтверждение налогового органа о праве на вычет, которое надо отдать нанимателю для получения льготы на работе?

Это уведомление, которое включает обязательные сведения:

  • Ф. И. О. льготника, его паспортные данные;
  • название организации, где он работает (ИНН, КПП);
  • год, за который будет предоставляться льгота.

Вопрос №3. По каким видам страхования еще можно получить вычет?

Категория соцвычетов определена ст. 219 НК РФ. Так, льготирование распространяется на договора по пенсионному и медстрахованию, добровольному долгосрочному страхованию жизни (от 5 лет). Предельная величина льготы — 120 тыс. руб.

Вопрос №4. Можно ли воспользоваться льготированием, если платежи по договору страхования жизни уплачены из средств материнского капитала либо их оплатила организация?

Вычеты по суммам, уплаченным из материнского капитала, не предусмотрены. Во втором случае предоставить вычет претенденту на льготирование могут лишь при условии, что организация перечисляла деньги на взносы из его зарплаты либо он возместил организации уплаченные ей ранее взносы из своей зарплаты. Это правило действовало до 2017 г.

Начиная с 2017 г. вычет льготник вправе получить по месту работы независимо от того, отчисляет ли организация на страховые взносы деньги или нет.

Вопрос №5. Распространяется ли эта льгота на нерезидентов РФ?

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector