Rzdfine.ru

РЖД Финанс
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Возврат подоходного налога за учебу

Возврат подоходного налога за учебу

Подводя финансовые итоги года, всегда хочется получить прибавку: тринадцатую зарплату, квартальную премию… Однако гарантий в получении этих средств нет, они зависят от работодателя. Зато каждый может воспользоваться законным правом на налоговые вычеты, гарантированно вернув себе немного денег, ушедших на разные нужды, в том числе на образование.

Налоговый вычет – это возвращение налогоплательщику части потраченных средств за счёт уменьшения налоговой базы. Порядок получения различного рода вычетов указан в Налоговом кодексе. В статье 219 находятся ведомости касательно льготы НДФЛ за обучение. Она входит в категорию социальных, с помощью которых также можно оформить налоговый вычет за медицинские услуги или страхование.

Возврат имеет ограничения по величине. За собственное очное обучение государство установило предельный лимит— 120 тыс. рублей. Максимальная сумма. которую может вернуть обучающийся – 15 6оо руб.

Написать Заявление на налоговый вычет за обучение могут сразу оба родителя.

Государство ограничило размер налогового вычета при оформлении сразу нескольких. Например, вы оформляете налоговый вычет после покупки квартиры, за обучение или лечение. Совокупная сумма всех вычетов не будет превышать лимит. Цифра составляет 120 000 рублей.

Как возвращается подоходный налог за обучение?

В 2021 году вернуть 13 процентов за учебу в университете или автошколе можно, оформив возврат одним из следующих способов:

У своего работодателя за текущий год.

Этот способ подходит людям, которые не хотят заполнять декларацию.

Для получения возврата денег, израсходованных на обучение (свое, брата/сестры или ребенка нужно будет подать в налоговую соответствующее заявление с просьбой предоставить возврат средств, потраченных на образование.

Также подать заявление заявление на возврат налога за собственное обучение или за учебу ребенка можно на гос.сайте nalog.ru, авторизовавшись через портал Госуслуги.

В течение месяца заявитель получает уведомление о его праве на возвра. Его и нужно отдать своему работодателю. С этого момента вы прекратите выплачивать 13% подоходного налога.

По декларации в следующем году

За налоговым вычетом вы можете обратиться в течение трех лет с момента оплаты своего обучения. Для этого придется заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

Читать еще:  Увольнение по результатам медосмотра

К примеру, вы заплатили за свою учебу в 2018 году, значит, в 2019 вы еще можете подать декларацию и вернуть налог, который был выплачен в 2016 году.

Декларация подается как во время своего визита в налоговую инспекцию, так и на сайте Госуслуги.

Для того чтобы заполнить декларацию, вам будет нужна справка о доходах. Найти ее можно в вашем личном кабинете налогоплательщика. Однако нужно учесть, что срок подачи налоговой декларации 2019 для физических лиц наступает в мае следующего за отчетным периодом года. Такая задержка связана с тем, что работодатели подают отчет до 1 апреля. Справку 2-НДФЛ можно распечатать или просто сохранить на своем компьютере.

Если вы подаете декларацию в начале года, до апреля, например в январе или феврале, запросите справку 2-НДФЛ у своего работодателя.

Узнать статус проверки налоговой декларации вы сможете в своем персональном кабинете на сайте Госуслуг.

Сколько раз можно получать налоговый вычет за обучение?

Вычет за обучение в общей сложности рассчитывается за один календарный год. Учтите, что декларация 3-НДФЛ должна подаваться отдельно за каждый календарный год. Налоговый кодекс предусматривает срок давности, который составляет 3 года, за это время можно вернуть налог.

Нюансы получения вычета за детей

Как правило, за обучение детей платят их родители, они же и получают налоговый вычет на учебу при соблюдении определенных условий:

  • Возраст ребенка — не больше 24 лет;
  • обучение проходит по очной форме;
  • в договоре на оплату образовательных услуг указаны родители (или опекуны);
  • в платежных документах (квитанциях, чеках), подтверждающих оплату, стоит фамилия родителей.

Максимальный размер за обучение одного ребенка — 50 тыс. рублей в год. Это означает, что вернут 13% от 50 000 = 6500 рублей.

За питание, пребывание в группе продленного дня и другие услуги льгота не предоставляется.

Для получения вычета все документы оформляются должным образом на родителей (договор на обучение, где родители выступают в роли заказчика и плательщика, квитанции об оплате). В противном случае (если договор или квитанция оформлены на имя ребенка) придется предоставить доверенности или другие документы, которые попросят в ФНС.

Какие документы нужны для оформления вычета

  • Паспорт.
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Документы, подтверждающие оплату обучения, например чек или квитанция. Их можно восстановить в банке или в бухгалтерии учебного заведения.
  • Договор с образовательным учреждением.
  • Свидетельство о рождении ребёнка или документы, подтверждающие опекунство или родство с братом или сестрой.
  • Копию лицензии учебного заведения.
  • Заявление о возврате средств.
  • Форма заявления. Её можно найти здесь.
Читать еще:  Проверить запрет на выезд за границу

Для оформления налогового вычета через работодателя понадобятся документы, подтверждающие право на получение социального вычета, оформленное в онлайн-кабинете налогоплательщика заявление на вычет и уведомление из налоговой о предоставлении вычета.

Как оформить налоговый вычет

Есть два пути оформления налогового вычета — в зависимости от того, как вы хотите получать деньги.

Вася получает 45 тысяч рублей в месяц, бухгалтер ежемесячно удерживает 5 850 в счет НДФЛ. Вася потратил на учебу 140 тысяч, и ему положен максимальный вычет в 120 тысяч. В первые два месяца бухгалтер не будет удерживать налог с Васиной зарплаты целиком, и он будет получать по 45 тысяч. В третий месяц НДФЛ возьмут только с 15 тысяч (120 000 – 45 000 – 45 000), и Вася получит 43 050 рублей (30 000 (15 000 – 13 %)).

Чтобы оформить налоговый вычет через работодателя, нужно предоставить ему письменное заявление об этом и уведомление от налоговой службы о вашем праве на вычет. Чтобы получить уведомление, придется предоставить в ФНС пакет документов:

  • заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет;
  • копию договора с учебным учреждением на оказание образовательных услуг с указанными в нем реквизитами лицензии (или копии и договора, и лицензии);
  • чеки, подтверждающие оплату обучения.

Когда вы принесете в бухгалтерию уведомление от налоговой, они все сделают сами, вам останется только получать деньги.

Деньги из уплаченного налога вам вернут один раз и всей суммой. Для этого нужно подать в налоговую пакет документов, в который войдут:

  • заполненная декларация 3-НДФЛ (сделать это можно на сайте ФНС );
  • справка 2-НДФЛ о начисленных налогах (получить можно в бухгалтерии; если вы официально оформлены в нескольких организациях, справки придется получать в каждой из них);
  • копия договора с учебным учреждением на оказание образовательных услуг с реквизитами лицензии (или копии и договора, и лицензии);
  • чеки, подтверждающие оплату обучения;
  • заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.
Читать еще:  Работа без трудового договора

Документы можно подать через сайт ФНС в электронном виде. Это быстро и просто, но понадобится электронная подпись — ее можно оформить прямо на сайте. Для получения вычета декларацию 3-НДФЛ вы можете заполнить в любое время года, здесь ограничения со сроком до 1 апреля не действуют.

Можно также подождать, когда на сайт выгрузят справки 2-НДФЛ — обычно это происходит в середине года. В этом случае вам практически ничего не нужно будет заполнять: данные подтянутся в декларацию нажатием одной клавиши. Чеки и договор прикрепите в отсканированном виде.

Если сайт ФНС вас не устраивает, документы можно направить письмом по почте или отнести в отделение налоговой службы лично. У ФНС есть три месяца на проверку ваших документов. Если все в порядке, деньги вернут в течение месяца. Если что-то заполнено не так, вас уведомят, и придется устранить ошибки и вновь подать документы.

Налоговый вычет за учебу 2020: какие документы нужны?

Для получения вычета за обучение ребенка через налоговую службу родителям необходимо предоставить следующие документы:

  • заявление о возврате излишне уплаченного подоходного налога с указанием реквизитов для перечисления средств;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно);
  • справка о полученных доходах 2-НДФЛ (заказывается в бухгалтерии по месту работы);
  • договор на имя заявителя, заключенный с учебной организацией:
    • если в договоре не указана форма обучения, необходимо взять справку в деканате;
    • при отсутствии номера лицензии учреждения в договоре, также предоставляется ее копия;
    • если стоимость обучения была увеличена (и, соответственно, отличается от указанной в договоре на оказание услуг), то потребуется также предоставить дополнительное соглашение (или иной подтверждающий увеличение оплаты документ);

    Для подачи документов необходимо иметь с собой копии и оригиналы документов. Копии заверяются сотрудником ФНС после сверки их с оригиналами.

    голоса
    Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector