Rzdfine.ru

РЖД Финанс
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Какие налоговые льготы (вычеты) бывают

Подать налоговую декларацию по форме 3‑НДФЛ и оформить налоговый вычет типа А (вычет на взносы) можно самостоятельно на сайте ФНС или через платные сервисы, например через Сбербанк «Возврат налогов».

ШАГ 1. Зарегистрируйтесь в Личном кабинете на сайте ФНС одним из трех способов:
  • Получите логин и пароль от Личного кабинета в территориальном налоговом органе. При себе нужно иметь паспорт и ИНН. Узнать ИНН можно тут.
  • С помощью квалифицированной электронной подписи, хранящейся на любом носителе: жестком диске, USB-ключе или смарт-карте. При этом требуется использование специального программного обеспечения – криптопровайдера: CryptoPro CSP версии 3.6 и выше.
  • Через сервис «Госуслуги» с помощью учетной записиЕдиной системы идентификации и аутентификации (ЕСИА).
ШАГ 2. Получите неквалифицированную электронную подпись.

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша электронная подпись (действует только на сайте налогового органа). Запомните пароль, он вам еще понадобится!


ШАГ 3. Подготовьте документы, необходимые для вычета по ИИС.

Для получения инвестиционного вычета дистанционно в налоговый орган необходимо предоставить:

    Справку о доходах по форме 2‑НДФЛ.

Где взять? Справка формируется по истечении налогового года. Предоставляется по запросу клиента.

Где взять? Самостоятельно скачать в Личном кабинете «Финансового Автопилота».

Где взять? Самостоятельно скачать в Личном кабинете «Финансового Автопилота».

Где взять? Получить в банке, со счета в котором был осуществлен перевод. Если перевод осуществлялся от другого профессионального участника, то предоставить документы, подтверждающие перевод денежных средств этим профессиональным участником.

Где взять? Заполнить самостоятельно при подаче документов.

Где взять? Заполнить самостоятельно при подаче документов.

ШАГ 4. Заполните декларацию по форме 3‑НДФЛ.

Есть два способа заполнить декларацию 3‑НДФЛ: на сайте ФНС или в специальной программе.
.
Главное — правильно указать источники дохода, с которых был уплачен НДФЛ. Для этого вам понадобится справка 2‑НДФЛ. Нужно просто перенести данные из одной таблицы в другую. Весь процесс сопровождается подсказками.


Укажите тип налогового вычета, на который вы претендуете — «Ценные бумаги», — и сумму на вычет. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет по ИИС, — 400 000 руб.

Проверьте внесенные данные и нажмите на кнопку с надписью «Сформировать документ на отправку». Прикрепите все остальные документы из списка, введите пароль от своей неквалифицированной электронной подписи и нажмите на кнопку «Подписать и направить».

ШАГ 5. Отправьте заявление и дождитесь ответа.

Налоговый вычет можно оформить через платный сервис Сбербанка «Возврат налогов». Личный консультант проверит наличие всех необходимых документов и сам заполнит декларацию по форме 3‑НДФЛ. Но посетить налоговую инспекцию или загрузить документы онлайн на сайте ФНС все‑таки придется самостоятельно.

ШАГ 1. Познакомьтесь с консультантом.
ШАГ 2. Загрузите документы в систему.
ШАГ 3. Сдайте декларацию 3‑НДФЛ и остальные документы.

На третьем шаге работа с консультантом заканчивается, подать документы на налоговый вычет вам нужно самостоятельно.

Если вы хотите лично прийти в налоговый орган и подать документы в оригинале, заблаговременно запросите оригиналы документов (пункты 1–3 из перечня) по телефону или электронной почте. Документы, заверенные подписью и печатью уполномоченного лица ООО «УК «ФинЭкс Плюс», можно получить почтой России (на адрес, указанный в анкете) или в офисе (лично прийти с паспортом).

Если вы хотите подать документы дистанционно (без личного визита в налоговый орган), то необходимо зарегистрироваться в Личном кабинете на сайте ФНС, получить неквалифицированную электронную подпись, прикрепить все документы из перечня, включая заполненную декларацию по форме 3‑НДФЛ, указать тип налогового вычета и сумму на вычет, отправить заявление и дождаться ответа. Камеральная проверка заявления займет до трех месяцев; еще один месяц — на денежный перевод.

Что важно знать про ИИС
  • ИИС может открыть только физическое лицо — налоговый резидент РФ;
  • Можно иметь только один открытый договор на ведение ИИС;
  • Можно вносить не более 1 млн рублей в год;
  • Можно выбрать только один тип налоговой льготы;
  • Тип налоговой льготы применяется на весь срок существования счета;
  • Счет можно перевести от одного брокера (управляющей компании) к другому;
  • Трехлетний срок существования счета, необходимый для получения льготы, считается с даты заключения договора, а не с даты первого взноса;
  • В случае закрытия ИИС ранее 3х лет, ранее полученный вычет (тип А) необходимо вернуть государству.

Ответим на вопросы

«Финансовый Автопилот» — сервис услуги доверительного управления. Услуги по доверительному управлению предоставляются ООО «УК «ФинЭкс Плюс». ОГРН 1075024006144. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045-14002-001000 от 29.11.2016 г., выдана Банком России, без ограничения срока действия. Получить подробную информацию и ознакомиться с правилами доверительного управления можно по тел.: 8 499 286 00 36 и по адресу: 123112, г. Москва, Пресненская набережная, д.8, стр.1, помещение — IN, комната 7 (МФК «Город Столиц», Северный блок). Информация раскрывается на сайте http://finxplus.ru/.

Читать еще:  Налоговая вызвала дать пояснения

ООО«УК «ФинЭкс Плюс» обращает внимание, что инвестиции в рынок ценных бумаг связаны с риском, включая риск потери инвестиций полностью или частично. Стоимость активов может увеличиваться и уменьшаться. Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем. Информация, указанная на данном сайте, не содержит гарантий надежности возможных инвестиций и стабильности размеров возможных доходов или издержек, связанных с указанными инвестициями; не является заявлением о возможных выгодах, связанных с методами управления активами; не является какого-либо рода офертой; не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые на данном сайте, могут не соответствовать вашему инвестиционному профилю. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора.

ООО «УК «ФинЭкс Плюс» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, информация о которых приведена на данном сайте. ООО «УК «ФинЭкс Плюс» не дает гарантий или заверений и не принимает какой-либо ответственности в отношении финансовых результатов, полученных на основании использования указанной информации.

ETF — биржевые инвестиционные фонды (exchange-traded funds). Эмитенты ФинЭкс Фандс айкав (FinEx Funds ICAV) и ФинЭкс Физикли Бэкт Фандз айкав (FinEx Physically Backed Funds ICAV). Управляющая компания ФинЭкс Инвестмент Менеджмент ЛЛП (FinEx Investment Management LLP) (регистрационный номер ОС407513, зарегистрированный офис: 4 этаж, 39 Довер Стрит, Лондон, W1S 4NN, Великобритания).
Информация раскрывается на сайте https://finexetf.com/.
Заявление об ограничении ответственности

Любое распространение и копирование информации запрещено.
Все права защищены.

2. Пошаговое руководство составления 3-НДФЛ декларации для вычета на взнос по ИИС (52 тыс.руб)

Шаг 1. Регистрация личного кабинета в nalog.ru

Первым делом создайте себе личный кабинет в налоговой. Для этого обратитесь с паспортом и ИНН в любое ближайшее отделение НФС. Это отнимет всего пару минут. Делается он один раз. Вам дадут логин и пароль.

Вы получаете множество удобств. Личный кабинет заметно упрощает работу с оформлением деклараций и слежением за ходом её проверки.

Шаг 2. Сбор документов

При подаче декларации потребуется приложить сканы в формате pdf или jpg следующих документов:

  • Справка 2-НДФЛ от работодателя или другого налогового агента, который подтверждает уплату налогов за предыдущий год;
  • Справка об открытии счета (взять у брокера);
  • Договор на брокерское обслуживание или доверительного управления ценными бумагами (взять у брокера);
  • Платёжный документ о зачислении суммы на ИИС (взять у той организации, через которую был осуществлен перевод);
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ (заполним в шаге 3);

Шаг 3. Формирование декларации 3-НДФЛ

Я рекомендую скачать для этого официальную программу с сайта налоговой: https://www.nalog.ru/rn77/program/5961249/. Через неё мы будем заполнять декларацию 3-НДФЛ на своем компьютере.

Программа называется «Декларация». Скачиваете программу, устанавливаете её. Открываете программу:

Заполняете первую страницу. Выбираете номер налоговой инспекции

Заполняете данные о себе:

Заполняете данные о доходах полученных в РФ. Для этого нужно добавить организацию откуда получали прибыль и помесячно переписать свою декларацию 2-НДФЛ:

Далее переходите на вкладу «Вычеты». Здесь в горизонтальном меню выбираете «Инвестиционные и убытки по ЦБ». Заполняете графу «Сумма вычета, предусмотренного пп2. п.1. Ст.219.1 НК РФ»:

Проверить правильность декларации можно нажав в горизонтальном верхнем меню «Декларация» — «Проверить»:

Должно появится окошко «Проверка декларации завершена успешно»:

Далее нажмите «Декларация» — «Экспорт в XML». Сохраните этот файл. Это и будет Ваша готовая для отправки декларация 3-НДФЛ.

Шаг 4. Загружаем документы на сайте налоговой

Открываете вкладку «жизненные ситуации»:

Выбираете «подать декларацию 3-НДФЛ»:

Указываете, что декларацию заполнили в программе:

Выбираете год и подгружаете свой xml файл:

Далее в новом окне нужно приложить все собранные ранее документы: 2-НДФЛ, справка об открытии ИИС, справка от брокера, документ о пополнении. Отправляете.

Если декларацию подаёте первый раз, то потребуется создать ЭЦП (электронно цифровую подпись). На неё устанавливается отдельный пароль.

Шаг 5. Проверяете приняли ли документы

Через дня три зайдите в личный кабинет налоговой и убедитесь, что все документы приняли. Это можно будет посмотреть в списке сообщений.

Шаг 6. Ждёте результаты камеральной проверки

После подачи декларации пройдет порядка 3 месяцев на камеральную проверку. После проверки придёт соответствующее уведомление.

Читать еще:  Пять заблуждений об испытательном сроке

В списке сообщений появится ссылка на «Сведения о ходе проведения камеральных налоговых проверок и решениях на возврат»:

Шаг 7. Заполняете заявление на возврат

Это последний шаг. В личном кабинете выбираете вкладку «Мои налоги». Здесь будет написано о том, что есть переплата в размере 52 тыс. рублей.

Далее, будет предложено заполнить реквизиты для возврата денежных средств. В течении 30 дней они должны поступить на банковский счёт.

Смотрите также видео «ИИС — налоговый вычет, 3-НДФЛ как оформить»:

Спасибо за инструкцию. Наконец-то перевели обещанные 52 тыс. руб. Правда камеральная проверка заняла 5 месяцев из-за проблем в налоговой.

Благодарю, долго мучалась с ИИС. Сумма не попадала в строку 2.10 3-НДФЛ. Пересмотрела кучу инструкций. Только ваша оказалась доступна для моего понимания.

Как получить налоговый вычет на доход от сделок на бирже через ИИС?

Вычет типа Б можно получить несколькими способами: напрямую через брокера или самостоятельно через налоговую службу. Данный вычет на доход оформляется только при расторжении договора брокерского обслуживания, а это не ранее, чем через 3 года с момента заключения данного договора.

Как можно освободить полученную прибыль от уплаты налога через брокера?

1. Нужно запросить в налоговой справку, подтверждающую, что налогоплательщик никогда не пользовался типом вычета Б.

2. Получить от ФНС справку о том, что у вас отсутствуют другие брокерские договоры на ведение ИИС.

Для получения данных справок, нужно написать заявление в налоговую. Обычно их изготовление занимает до 30 дней.

3. После получения двух справок нужно передать их своему брокеру.

После закрытия договора ИИС ваш брокер выплатит всю сумму дохода от сделок с ценными бумагами, не удерживая от неё подоходный 13% налог.

Как получить всю прибыль от операций с ценными бумагами, которая не будет облагаться НДФЛ через налоговый орган?

1.Подготовьте документы:

— брокерский отчёт по вашим сделкам на ИИС за последние 3 года,
— копия брокерского договора ИИС.

2. Заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Выше по тексту данная операция уже была описана.

3. Направить документы в ИФНС.

Документы нужно предоставить в ИФНС по вашему месту жительства или регистрации.

Пример получения вычета типа А и Б

Особенности счёта ИИС. Что нужно знать?

  • Один человек может иметь только один ИИС. Если ИИС открыли у другого брокера, предыдущий нужно закрыть в течение 30 дней. Либо можно закрыть ИИС с переносом к другому брокеру.
  • Для получения налогового вычета, запрещено выводить деньги со счёта ИИС в течение трёх лет, иначе прийдется вернуть все ранее выплаченные суммы от ФНС.
  • ИИС могут открыть только граждане России старше 18 лет.
  • На ИИС можно купить любые инструменты, которые есть на российских биржах (Московская и СПБ биржи): акции российских и американских компаний, облигации, структурные продукты, ноты, ETF, фьючерсы, опционы и т.д.
  • Взносы можно делать только в рублях. Однако не запрещено покупать валюту за внесенные рубли и совершать любые валютные сделки.

alt=»Photo of Дмитрий Субботин» width=»140″ height=»140″ /> Дмитрий Субботин 12.01.2020

Как заполнить налоговую декларацию

Сегодня у большинства налогоплательщиков есть свой личный кабинет на сайте ИФНС. Для этого достаточно иметь авторизованный профиль в Госуслугах (логин и пароль подходят и для других личных кабинетов на сайтах госструктур) или посетить налоговую, имея при себе паспорт и ИНН, где будет выдан логин и пароль. Вся процедура займет не более пяти минут.

Важно знать, что даже после проверки и отправки заявления, вычет могут не вернуть до тех пор, пока у налогоплательщика есть задолженность по иным налогам.

Если есть авторизованный кабинет налогоплательщика, то следующим шагом станет получение электронной подписи. Как и любой документ, налоговая декларация должна быть подписана лично составителем. Поскольку сделать это при сдаче электронного документа невозможно, применяется виртуальный инструмент. В своем профиле на сайте ИФНС можно оформить электронную подпись. Для этого необходимо перейти во вкладку «Получить ЭП», придумать и ввести пароль внизу страницы, нажать соответствующую кнопку. Это не квалифицированная подпись, поэтому пользоваться ей можно только для подписания документов на сайте ИФНС.

Совершив эти несложные действия, можно приступить к заполнению декларации. Пошаговая инструкция:

  1. В личном кабинете переходим во вкладку «Жизненные ситуации» и нажимаем на кнопку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  2. Затем откроется окно с этапами заполнения документа. На первом этапе «Данные», где необходимо указать отчетный год и основные сведения.
  3. Второй этап «Доходы». Здесь нужно заполнить реквизиты работодателя (их можно найти в справке 2-НДФЛ), указать доходы. Если работодатель уже сдал отчетность, то можно просто поставить галочку в строке «Заполнить из справки», тогда доходы отразятся автоматически.
  4. Третий этап «Выбор вычетов». На открывшейся странице нужно будет указать подходящую графу из перечисленных. Для инвесторов это инвестиционные налоговые вычеты.
  5. Четвертый этап «Вычеты». Здесь нужно указать сумму средств, внесенную в течение отчетного года на ИИС. Но нужно помнить, что максимальная сумма налоговой базы для получения возврата – 400 тыс. руб.
  6. Пятый этап «Просмотр». На этом этапе можно увидеть сумму вычета, рассчитанную по итогам заполненной декларации, и просмотреть заполненную декларацию в формате PDF. Если все нормально, далее нужно приложить скан-копии документов.
  7. После того, как все заполнено и документы приложены, необходимо подписать и отправить декларацию. Для подписи необходимо ввести пароль, который налогоплательщик придумывает при вводе ЭП. Затем нужно нажать на кнопку «Подтвердить и отправить».
Читать еще:  Тема.4 Конституция Российской Федерации. Основы конституционного сторя РФ

Отправленная декларация в течение трех месяцев будет находиться на камеральной проверке. По ее окончании в течение месяца деньги будут возвращены, но для этого нужно подать заявление на возврат. Сделать это можно сразу после заполнения формы. После ее отправки высветиться окно с предложением заполнить заявление на возврат. Там нужно будет указать банковские реквизиты для перечисления суммы переплаты.

Кто может получить вычет по ИИС в Сбере?

Получение вычетов в Сбере по ИИС доступно для всех совершеннолетних граждан РФ. Но должны быть выполнены еще и все условия для получения данной преференции. Так вычет типа A (за взнос) смогут получить исключительно те граждане, кто имеет официальный доход, облагаемый НДФЛ. Например, на официальной работе.

С вычетом на доход ситуация проще. Им можно воспользоваться, независимо от того, является или нет гражданин плательщиком НДФЛ. Это позволяет пользоваться данной преференцией, например, ИП на УСН, которые хотят получать дополнительный доход за счет вложений на фондовом рынке.

Сбербанк вычет по ИИС клиентам оформить позволяет достаточно просто. Брокер предоставляет все необходимые документы и для получения преференций человеку остается только следовать достаточно простым инструкциям. Но стоит не забывать, что о некоторых ограничениях для налоговых вычетов: по сумме, типу, получателю и т. д.

Какой тип ИИС выгоднее

Однозначного ответа, какой тип ИИС выгоднее, нет. Инвестору нужно учитывать свой доход, размер и периодичность взносов, прогнозируемую по ИИС прибыль, планируемую продолжительность инвестирования.

Сравнительная таблица по основным параметрам:

есть (НДФЛ вернут в пределах уплаченного за год налога)

нет (база по налогу формируется из прибыли по ИИС)

на сумму более 400 000 руб. в год налог не вернут

1 000 000 руб. в год

чтобы дождаться денег, придется ждать минимум 3 года

Тип А рекомендуется начинающим осторожным инвесторам, которые делают взносы в пределах установленного для вычета лимита (если у них есть официальный дополнительный доход).

Опытные инвесторы, которые оперируют крупными суммами и придерживаются рискованных стратегий, рассчитывают на доход, превышающий возможную выгоду от взносов. Либо для тех кто не платит НДФЛ, например ИП на УСН или ЕНВД.

Ограничения при получении льготы при покупке квартиры

Следует помнить, что льгота предоставляется только на официальный доход, с которого гражданином было уплачено 13% налога. Если покупатель недвижимости либо инвестор, пополняющий свой ИИС, не имеет официального места работы или не платит налоги как ИП по УСН, то права на получение вычета у него нет.

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

Еще один важный момент заключается в том, что для одновременного получения имущественной льготы и налогового вычета по индивидуальному инвестсчету, доход гражданина на протяжении года должен составлять 2,4 млн. рублей. В этом случае вся сумма будет получена на протяжении одного года.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Кроме этого необходимо помнить, что если квартира был приобретена за материнский капитал, то на эту сумму льгота не может быть получена. Возвратить деньги можно с дополнительной суммы, которая уплачивается сверх материнского капитала.

p, blockquote 9,0,0,1,0 —>

Не менее интересным фактом является и то, что льгота может быть предоставлена на покупку квартиры не только на первичном рынке недвижимости, но и на вторичном. Однако если предыдущим владельцем жилья был близкий родственник, то возврата не будет.

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Что касается общих правил для получения имущественной льготы, то инвестор должен быть:

p, blockquote 11,0,0,0,0 —>

  • резидентом РФ;
  • приобрести квартиру на территории России;
  • деньги за недвижимость должны быть уплачены с личных накоплений либо благодаря ипотеке.
голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector